Lorsqu’il manque quelques trimestres à une carrière pour prétendre à une retraite à taux plein avant 67 ans, il souvent question d’étudier la rentabilité d’un rachat de trimestres.
Entre le coût du rachat variable selon l’âge au jour de la demande et le niveau de salaire, le coût d’un trimestre peut être compris entre près de 1000 € et de 6700€ avant déduction des revenus imposables à l’impôt sur le revenu.
En contrepartie, la pension retraite est ainsi bonifiée mais le seuil de rentabilité peut régulièrement n’être atteint qu’au bout de 10, 15 voire au-delà de 20 années de retraite.
Le rachat de trimestres intervient souvent sur le tard pour compenser des manques de cotisation du passé, encore faut-il pourvoir en estimer la rentabilité avant de passer à la caisse !
En alternative, pourquoi ne pas opter pour la cotisation vieillesse volontaire ?
- Qui est concerné par la cotisation vieillesse volontaire ?
Les personnes ne cotisant plus de droits retraite et qui ne peuvent pas encore prétendre aux taux plein : absence d’activité professionnelle, pas d’arrêt maladie ou de chômage indemnisé, expatriation…
- Quels avantages comparés au rachat de trimestres ?
Le coût de la cotisation vieillesse volontaire est le plus souvent plus bas : compter entre 1079 et 2158 €/trimestre avant déduction des revenus imposables à l’impôt sur le revenu.
Le montant n’est pas déterminé selon l’âge mais seulement par le niveau des derniers salaires ce qui avantage les plus âgés.
Ces trimestres sont eux cotisés ce qui peut permettre dans certaines situations d’avancer la date de d’un départ en retraite anticipé pour carrière longue.
- Quel résultat ?
Un seuil de rentabilité souvent abaissé au bout d’une poignée d’années de retraite seulement dans la majorité des situations.
La demande d’affiliation à l'assurance vieillesse volontaire est à réaliser dans les 6 mois suivant la fin de couverture des droits retraite, à donc anticiper pour ne pas laisser échapper cette opportunité !
